Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499)938-71-58 (бесплатно)
Регионы (вся Россия, добавочный обязательно):
8 (800) 350-84-13 (доб. 215, бесплатно)
Личный опыт: как получить налоговый вычет по ипотеке?

Налоговый вычет при покупке квартиры 2019: как получить возврат 13 процентов

Что такое основной налоговый вычет по
ипотеке

Ипотечное кредитование в России приобретает все большую
популярность. И это обоснованно. Недвижимость не дешевеет, и
накопить всю сумму для покупки приглянувшейся квартиры бывает
сложно. Использование заемных средств – удобный способ не
откладывать покупку на долгие годы, а прямо сейчас стать
обладателем собственного жилья.

Хотим вас обрадовать – если вы решились на такой ответственный
шаг, как покупка квартиры в кредит, – налоговое законодательство
для этого варианта предусмотрело льготные условия: возврат налога с
процентов по ипотеке.

Налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку
бывает:

  • на стоимость покупки (основной);
  • на уплаченные проценты.

В основной вычет включены средства, потраченные
на покупку квартиры, дома, земли и другой жилой недвижимости. При
этом в него попадают как личные накопления, так и кредитные.

Выше мы рассказали об основном принципе расчета
имущественного налогового вычета – он одинаков и для
приобретения жилья на собственные деньги, и для покупки в ипотеку.
Более подробная информация представлена в статье
«Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, участка
земли».

Подводим итог:

  • У вас должно быть официальное место работы, «белая» зарплата и
    ежемесячные отчисления в бюджет 13% НДФЛ.
  • Максимальный размер налогового вычета, который вы можете
    получить при покупке квартиры, дома, земельного участка и другой
    недвижимости – 2 млн руб. На ваш счет возвращается 260 тыс. руб. –
    13% от суммы вычета.
  • Заявить налоговый вычет разрешено только после получения
    документа о праве собственности. Как говорилось выше, для долевого
    строительства это Акт приема‑передачи, а для жилья, приобретенного
    по договору купли-продажи, – это выписка из ЕГРН.
  • Обращаться в ИФНС с документами на возврат НДФЛ можно только на
    следующий год после получения права на вычет.

До 2014 года. Вычет в сумме уплаченных процентов можно было получить только по той квартире, за которую давали основной вычет. То есть это должен был быть один и тот же объект. Если по ипотечной квартире не заявляли основной вычет, то вычет с процентов тоже не давали.

Например, квартиру купили в 2013 году, но основной вычет за нее был уже не положен — его использовали раньше по другому объекту. Тогда и вычет с процентов тоже не представлялся.

При этом основной вычет от процентов не зависел. Его можно было заявить, даже если ипотеки нет или вычет с процентов получать не планировалось. Но потом все изменилось.

С 2014 года. Вычет при покупке квартиры и в сумме уплаченных процентов — это два самостоятельных вычета. Их можно получать по разных объектам. Но только при условии, что право на вычет с процентов возникло после 2014 года.

Если право на вычет возникло до 2014 года, то даже при обращении за ним в 2017 году, этот вычет все равно привязан к основному.

Очередность вычетов можно определять самостоятельно. Нет такого правила, чтобы сначала использовать основной вычет при покупке квартиры, и только потом — с процентов.

Например, в 2011 году вы за свои деньги купили квартиру за 2 млн рублей и получили основной вычет по расходам на покупку этого жилья. Потом в 2017 году взяли в банке ипотечный кредит на пару миллионов рублей и купили другую квартиру.

Получить основной вычет по расходам на покупку второй квартиры вы уже не можете: лимит в сумме 2 млн рублей дают один раз на всю жизнь. А оформить возврат НДФЛ с процентов по ипотеке имеете право, ведь вычет при первой покупке вы не получали.

Это сработает только в том случае, если по первой квартире вы не заявили ни одного рубля вычета с процентов. Если успели вернуть хотя бы что-то, на другой объект остаток перенести уже нельзя, даже после 2014 года.

Если вы взяли не ипотечный, а потребительский кредит и построили на эту сумму дом, воспользоваться возвратом процентов по ипотеке не получится. Даже если у вас будут все бумаги, подтверждающие расходы. Не та цель в договоре ипотеки — нет возврата подоходного налога.

В налоговую инспекцию можно не идти

Получить налоговый вычет можно в налоговой инспекции по месту официальной регистрации. «Прописаться» в новостройке проблематично. Для этого нужно свидетельство о собственности. Обратиться за свидетельством можно после постановки дома на кадастровый учёт – это занимает у застройщика от нескольких месяцев до года. В общем нескоро.

Я зарегистрирован в подмосковном Орехово-Зуеве, супруга – в Казани. Именно в эти города и нужно обращаться. Ехать совсем не обязательно. Документы можно отправить по почте даже обычным письмом.

Получить вычет можно и по месту работы. Для этого не нужно ждать наступления следующего за покупкой квартиры года. Порядок следующий:

  • написать в свою налоговую инспекцию заявление в произвольной форме с просьбой о предоставлении налогового вычета;
  • подготовить копии документов, свидетельствующие о покупке недвижимости;
  • передать заявление и копии документов в налоговую инспекцию;
  • через 30 дней получить в инспекции уведомление о праве на вычет;
  • передать уведомление в бухгалтерию по месту работы.

В этом случае налоговый вычет возвращается частями – он просто не будет удерживаться с последующей заработной платы, то есть на период возврата ваша зарплата вырастет на 13%. Не всем это удобно.

Получение налогового вычета при
рефинансировании ипотеки

При покупке квартиры в ипотеку у вас есть право на налоговый
вычет на выплаченные в банк проценты. В расчет берутся все реально
погашенные проценты, но не более 3 млн руб. Из
этой суммы на ваш счет возвращаются 13%, то есть 390 тыс. руб. (13%
х 3 млн руб.). Эти условия вступили в силу 01.01.2014 г.

До 1 января 2014 г. возврат налога по кредиту не имел
верхней границы. Что это означает для налогоплательщика? Если ваше
жилье куплено до 2014 г., и вы прежде не реализовали свое
право возврат НДФЛ по ипотеке, вы можете получить вычет в полном
размере фактически уплаченных процентов.

В 2009 г. вы взяли ипотечный кредит на сумму 14 млн руб.
и купили квартиру за 17 млн. С 2009 по 2018 гг. выплатили банку 5
млн руб. процентов. Сделка официально оформлена до 1 января 2014
г., поэтому вы имеете право претендовать на вычет, равный сумме
фактически уплаченных процентов.В итоге на ваш счет будет
зачислено 650 тыс. руб. (13% х 5 млн руб.).

Важный момент! Если стоимость квартиры по договору ниже, чем
сумма взятых в ипотеку средств, то налоговый возврат будет
рассчитан из реальной стоимости квартиры.

В 2010 г. вы оформили ипотеку на 17 млн руб. и выплатили
банку 6 млн руб. процентов. При этом квартиру вы купили за 13 млн
руб., что и отмечено в договоре купли-продажи.

Сделка официально оформлена до 1 января 2014 г., поэтому
вы имеете право претендовать на возврат налога по кредиту, равный
сумме уплаченных процентов. Но так как вычет предоставляется именно
на покупку квартиры, в него попадут проценты с 13 млн, а не с 17
млн руб., то есть с суммы, реально потраченной на приобретение
квартиры.

Расчет процентов, которые попадут в вычет, производится в
пропорциональном соотношении между суммой по ипотечному договору и
реальной суммой покупки, указанной в договоре.

Процентный вычет, как и основной, можно заявлять лишь в году,
следующим за годом оформления права собственности на жилье. Если вы
получили акт приема передачи (или выписку из ЕГРН) в 2019 г.,
подавать декларацию 3-НДФЛ можно не ранее 2020 г.

Часто бывает так, что ипотечный договор заключен до получения
документов на квартиру. Это не влияет на размер налогового вычета
по процентам по ипотеке – в вычет попадает вся сумма выплаченных
вами процентов с самого первого платежа.

В 2014 г. вы взяли ипотеку на долевое строительство
дома. Выплату основного долга и процентов начали с первого месяца
ипотечного договора. Акт  приема-передачи от застройщика был
вами получен в 2015 г.

Налоговый вычет при покупке квартиры 2019: как получить возврат 13 процентов

Надо помнить, что в вычет включаются лишь реально выплаченные
проценты за прошлые периоды. Если размер вашей годовой заработной
платы и сумма перечисленных налогов достаточны, вы можете сразу
получить весь основной вычет.

Рекомендуем сначала получить основной вычет, а лишь потом
заявить вычет по процентам. Тогда вы сможете получить деньги сразу
за несколько лет.

В августе 2015 г. вы взяли ипотеку и купили квартиру за 3
млн руб. Как будут формироваться ваши декларации 3-НДФЛ:2016 – если ваших доходов достаточно, вы имеете право заявить
полный вычет на основную сумму – 2 млн руб.

и получить
единовременно на счет 260 тыс. руб. Кроме этого вы указываете
проценты по ипотеке, выплаченные вами с августа по декабрь 2015
года.2017 – указываются проценты, выплаченные в банк в течение
2016 г.

Обсудите свое право на вычет за ипотечные проценты с
налоговым экспертом онлайн-сервиса НДФЛка.ру

Согласно пп.4 п.1 ст.220 НК РФ возврат по процентам можно
получить на любые заемные средства, которые были выделены для
приобретения или строительства недвижимости.

Это значит что кредит, выданный вам на работе для покупки
квартиры, попадает в налоговый вычет по уплаченным процентам.

Важное условие – в договоре должно быть прописано
целевое назначение займа: покупка/строительство
определенной квартиры, дома и т.п. В противном случае вам будет
отказано в возврате по процентам (Письмо Минфина от 08.04.2016
№03-04-05/20053).

Вы взяли 3 млн руб. потребительского кредита и купили на
него квартиру. Вы имеете право получить налоговый вычет 2 млн руб.
и вернуть на счет 260 тыс. руб.. Но вычет по кредитным процентам
заявить не можете, так как кредит не был оформлен как
целевой.

Для недвижимости, купленной по ипотечному договору до
01.01.2014 г., нет ограничения по размеру процентного
вычета. Это значит, что в декларации 3-НДФЛ вы имеете право указать
все фактически уплаченные в банк проценты и вернуть на счет 13% от
этой суммы.

В 2010 г. вы взяли в ипотеку 10 млн руб. и купили
квартиру. С 2010 по 2018 гг. вы отдали банку 4 млн. руб. процентов.
По декларации 3-НДФЛ от 2019 г. вы получите на счет 13% х 4 млн.
руб. = 520 тыс. руб.

Для недвижимости, купленной после
01.01.2014 г., существует ограничение. Налоговый
вычет по ипотечным процентам не может превышать 3 млн руб. Это
значит, что какую бы сумму процентов вы ни уплатили банку, на счет
вы можете получить не более 390 тыс. руб. – 13% от 3 млн руб. Даже
если ваши проценты превысили 3‑х миллионный рубеж.

В 2016 г. вы взяли в ипотеку 10 млн руб. и купили
квартиру. С 2016 по 2018 гг. вы отдали банку 4 млн руб. процентов.
Несмотря на это, по декларации 3-НДФЛ от 2019 г. вы получите на
счет 13% х 3 млн руб. = 390 тыс. руб.

Целевое назначение кредита. В договоре между
вами и организацией, которая предоставляет вам кредит, должно быть
указано, что деньги даются на покупку или строительство конкретного
жилья. Получить налоговый вычет по процентам за потребительский
кредит не удастся.

Возврат за фактически выплаченные проценты.
Вносить в декларацию 3-НДФЛ можно только те ипотечные проценты,
которые уже выплачены в предыдущие периоды. Запланированные, но не
погашенные процентные выплаты в расчет не попадают.

Право на вычет возникает в году, следующим за годом
получения права собственности. Если вы купили квартиру в
2018 г., а документы на нее оформили в 2019 г., то обращаться в
инспекцию вы можете не ранее 2020 г.

Налоговый вычет при покупке квартиры 2019: как получить возврат 13 процентов

Право на возврат налога с процентов по ипотеке,
уплаченным до получения права собственности. Те проценты,
что вы начали платить до получения документа о праве собственности,
не пропадают и учитываются в налоговом возврате.

Единая декларация 3-НДФЛ для основного и процентного
вычета по ипотеке. Если вы планируете в один год заявить
оба вычета, не нужно готовить две декларации – все данные вносятся
в общую форму. Это касается и случая, когда основная сумма уже
получена – ее размер должен быть указан в декларации отдельной
строкой.

Ежегодно банковский рынок предлагает новые условия кредитования.
Может получиться так, что на фоне свежих предложений взятый вами
кредит выглядит уже не так привлекательно.

В этом случае правильный шаг – рефинансировать (перекредитовать)
свой займ. При этом вы получаете кредит на более выгодных условиях,
закрываете первоначальный договор заемными деньгами и продолжаете
работать в рамках нового договора. Рефинансировать кредит можно как
в своем банке (при наличии предложений), так и в другом.

При выборе рефинансирования не забудьте учесть все риски.

Во-первых, посчитайте, насколько выгода от сниженной процентной
ставки перекрывает затраты на оформление нового кредита.

Во-вторых, выясните, на каких условиях вы можете погасить первый
кредит, и возможно ли это в принципе. Существуют кредитные линии,
не допускающие досрочного погашения или взимающие за это
внушительные штрафы.

В-третьих, взвесьте, насколько отличается новая процентная
ставка от старой, и стоит ли связываться с процессом
рефинансирования, если дельта невелика.

Рефинансирование кредита не ущемляет ваши права на возврат
налога с процентов по ипотеке. Вычет предоставляется по обоим
договорам. Главное условие – новый договор должен иметь четкое
назначение – рефинансирование первоначального целевого кредита.

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку
нашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайта
вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи
недвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать ему
правильные вопросы.

Канал
НДФЛка.ру на Яндекс Дзен

Получите максимальный вычет по ипотеке с
НДФДка.ру!

Кроме налогового вычета на приобретение квартиры, можно получить вычет по процентам по кредиту, израсходованном на его приобретение. Максимальная сумма для расчета расходов на приобретение жилья при погашении процентов по ипотеке — 3 млн. рублей.

Если размер процентов по кредиту меньше 3 млн. рублей, то остаток по нему сгорает. Получать возвраты по процентам можно только на 1 объект недвижимости и только 1 раз в жизни.

В случае оформления кредита на приобретение другого жилья, получить к вычету разницу между суммой, заявленной ранее, и максимальным значением вычета — невозможно.

Получать возврат процентов можно по мере уплаты ипотеки. Законодателем не установлено никаких временных ограничений. Даже если кредит полностью погашен, а налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме, остаток вычета можно продолжить получать в следующем году.

Пример

В ипотеку на 10 лет куплена квартира за 2,5 млн. рублей в 2017 году. За первый год банку уплачено 80 тыс. рублей основного долга и 180 тыс. рублей процентов. Таким образом, сумма вычета составит 23400 рублей (180 тыс. × 13%). В 2018 году процентов было уплачено 150 тыс. рублей — сумма возврата 19500 рублей.

Что такое налоговый вычет

Законодательство РФ предлагает льготные условия на приобретение
недвижимости – квартиры, дома, комнаты, земельного участка, а также
долей от этого имущества. Суть льготы состоит в том, что после
покупки и оформления сделки вы имеете право на частичный возврат
потраченных денег.

Для того чтообы вернуть налог за ипотеку, необходимо обратиться
в налоговые органы и заявить свое право на получение налогового
вычета: оформить декларацию 3-НДФЛ и приложить сопутствующие
документы.

Из чего складывается
имущественный налоговый вычет? Ежемесячно ваш работодатель
отчисляет в бюджет 13% от вашей заработной платы – подоходный
налог. Если перейти на язык налогового законодательства, ваша
зарплата – это налогооблагаемая база, которая может быть снижена на
размер налогового вычета. За счет этого уменьшается и сумма
ежемесячных отчислений в бюджет.

После применения вычета у вас, как у налогоплательщика,
образуется излишек по выплаченному в течение года НДФЛ. Вы можете
выбрать одну из форм возмещения – получить излишек на счет или же
воспользоваться правом не платить налог с зарплаты до тех пор, пока
не будет исчерпана вся сумма возврата.

На сегодняшний день налоговый вычет при покупке квартиры
и другой недвижимости составляет 2 млн руб. Это значит,
что вы можете вернуть 260 тыс. руб. (13% х 2 млн)
из тех налогов, что вы уже выплатили в бюджет.

Важно понимать, что размер возврата не может быть больше
налога, уплаченного вами за тот же период. А общий размер
налогового вычета не может быть больше стоимости приобретенного
жилья.

В течение 2019 г. ваша зарплата составила 1,5 млн руб. За
этот период вы (ваш работодатель) выплатили в бюджет 195 тыс. руб.
(13% х 1,5 млн).В 2019 г. вы купили комнату за 500 тыс.
руб. Это значит, что по окончании 2019 года вы имеете право подать
декларацию 3-НДФЛ и оформить вычет на всю стоимость приобретенного
жилья.

от 1,5 млн руб.(ваша зарплата или, другими словами,
налогооблагаемая база) вычитается 500 тыс. руб. (стоимость
купленной вами комнаты – а как мы помним, вычет составляет до 2 млн
руб., но не более суммы покупки). В результате налоговая база
уменьшается и становится равной 1 млн руб. (1,5 млн – 500
тыс.).

Значит, именно с этой суммы вы были должны оплатить налог
в 2019 г.: 13% х 1 млн руб. = 130 тыс. руб. Так как декларация
оформляется в следующем году после получения права собственности (в
2020), реально в 2019 г.

Выше мы рассказывали, что налоговое законодательство позволяет
вернуть до 13% от 2 млн руб., то есть 260 тысяч. Но ваш возврат в
приведенном примере составил 65 тысяч. Как же быть? Неужели
оставшиеся деньги сгорают?

Для того чтобы получить право на имущественный налоговый вычет,
вы должны иметь документы на право собственности. При покупке жилья
по договору долевого участия это Акт приема-передачи. Для жилья,
приобретенного по договору купли-продажи, требуется выписка из
ЕГРН.

Налоговый эксперт ответит на ваши вопросы, заполнит
декларацию 3-НДФЛ и отправит ее в налоговую
инспекцию!

Налоговый вычет — это сумма, на которую можно уменьшить доход при расчете НДФЛ. Если вы получили зарплату, авторское вознаграждение или деньги за какие-то услуги, с этой суммы нужно заплатить НДФЛ — обычно по ставке 13%.

Государство разрешает уменьшить налогооблагаемый доход на сумму каких-то полезных расходов. Это и есть налоговые вычеты. Так получается экономия на НДФЛ: налоговая база уменьшается, сумма к уплате становится меньше. Или появляется переплата, которую можно вернуть из бюджета на свой счет.

Есть несколько моментов, о которых важно помнить.

Размер налога к возврату по ипотеке зависит от года, когда оформляли кредит.

С 2014 года. Если право на вычет появилось после 1 января 2014 года, лимит вычета по ипотечным процентам — 3 млн рублей. Если рефинансируете такой кредит, ограничение суммы тоже будет. То есть максимальная сумма НДФЛ, которую получится вернуть из бюджета при покупке квартиры с 2014 года, — 390 тысяч рублей: 3 000 000 рублей × 13%.

Допустим, в 2018 году вы взяли ипотеку, общая сумма процентных платежей по которой — 3 250 000 рублей. Но к вычету можно заявить только 3 млн рублей, а сумма НДФЛ к возврату после уплаты всех процентов составит 390 тысяч рублей.

Если бы право на вычет возникло в 2013 году, вычет не пришлось ограничивать лимитом — так можно было вернуть 422,5 тысячи рублей: 3 250 000 рублей × 13%.

Если вычет заявляют супруги, у каждого свой лимит. Но там тоже есть нюансы. Про двойной вычет за квартиру есть отдельный разбор.

Вычет не может быть больше налогооблагаемых доходов. Чтобы получить возврат налога с процентов по ипотеке, должны быть доходы, облагаемые НДФЛ. При этом, если возврат НДФЛ с процентов по ипотеке окажется больше налогов, уплаченных за прошлый год, неиспользованный остаток переносится на следующие годы.

Допустим, налогооблагаемый доход в 2018 году у вас составил миллион рублей, а ипотечных процентов за этот год вы заплатили 1,2 млн рублей. Значит, государство предоставит вам возврат налога с миллиона рублей процентов по ипотеке.

Каждый покупатель недвижимости может вернуть 13% от стоимости жилья, но не больше 260 тыс. руб. Даже если квартира стоит 7 млн руб., государство перечислит только 260 тыс. руб. При этом очень важен размер официального дохода.

Официальный размер зарплаты, руб.

15 000

30 000

50 000

100 000

150 000

Сумма, которую вернёт налоговая инспекция за прошлый год, руб.

23 400

46 800

78 000

156 000

234 000

1. В первый рабочий день нового года мы пошли в свои бухгалтерии по месту работы за справкой 2-НДФЛ, в которой указывается доход, полученный за предшествующий год.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году можно получить двумя способами:

  1. Через работодателя — по заявлению сотрудника с заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета. Преимущество данного способа — заявить о предоставлении вычета можно сразу с момента возникновения права на него, не дожидаясь окончания календарного года.
  2. Через налоговую инспекцию (ИФНС) — подходит для возврата НДФЛ за предыдущие периоды (п. 7 ст. 220 НК РФ). Вычет возвращается сразу за целый год или несколько лет (в зависимости от даты подачи заявления).

На величину налогового вычета в 2019 году влияют:

  • доход гражданина, за отчетный период, в котором применяется возврат;
  • максимальная величина вычета;
  • подтвержденные документально расходы на приобретение квартиры.

Сумма возврата, которую получит гражданин, на прямую зависит от размера, уплаченного им НДФЛ. Он не вправе претендовать на получение выплаты большей по размеру, чем подоходный налог.

Максимальная сумма расходов на

покупку жилья

, с которой будет исчисляться налоговый вычет —

2 млн. рублей

. Данный лимит действует независимо от региона и реальной стоимости квартиры. Один человек может получить только 13% от 2 млн. рублей —

260 тысяч рублей

(

пп. 1 п. 3 ст. 220

НК РФ). Имущественный вычет сверх установленного лимита использовать нельзя.

С 1 января 2014 года вычет можно получать на неограниченное количество квартир, однако в компенсация все равно ограничена 260 тыс. рублей.

Пример

Иванова купила квартиру в 2016 году за 1,5 млн. рублей. Максимальная сумма вычета с покупки данной квартиры составляет: 1,5 млн. × 13% = 195 тыс. рублей. Так как Иванова полностью не исчерпала свой лимит, то повторно обратившись за льготой при покупке новой недвижимости она получит 65 тыс. рублей.

В 2018 году налогоплательщик приобрел квартиру на основании договора купли-продажи за 3 млн. рублей и сразу зарегистрировал право собственности на жилье. В 2019 году гражданин может оформить имущественный вычет на основании заполненной декларации за 2018 год.

Официальная зарплата в 2018 году у заявителя составляла 25 тыс. рублей в месяц, соответственно за год — 300 тыс. рублей. Сумма возврата за прошедший налоговый период — 300. тыс. × 13% = 39 тыс. рублей.

Если заработная плата гражданина останется той же, именно такая сумма возврата будет перечисляться ему ежегодно, пока не израсходуется весь установленный лимит в 260 тыс. рублей, то есть за предоставлением налогового вычета ему придется обращаться в течение 6 лет.

Документы для оформления вычета по
ипотеке

Договор с организацией, которая выдала кредит.
Такой организацией может быть банк или компания, в которой вы
работаете. Не забудьте – в тексте договора должно быть упоминание о
целевом назначении кредита на покупку или строительство
определенной недвижимости. Подготовьте
заверенную копию.

Справка о выплаченных за год процентах. Справку
запрашиваете там, где вы получили кредит – в банке или в
бухгалтерии с места работы. Предоставляется оригинал.

Документ, удостоверяющий личность. Это может
быть паспорт или другой заменяющий его документ. Подготовьте копии
первой страницы и прописку. Несмотря на то, что копия паспорта не
включена в список необходимых документов, мы рекомендуем иметь ее
на руках.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах за
год. Выдается бухгалтерией организации, где вы работаете. Если в
течение года вы были трудоустроены в нескольких организациях,
необходимо собрать справки со всех рабочих мест. Предоставляется
оригинал.

Заявление на возврат налога. В заявлении
установленного образца указываются реквизиты, на которые будут
перечислены деньги из бюджета. Предоставляется оригинал.

Договор долевого участия или договор
купли-продажи. Подготовьте заверенную копию.

Документы по оплате сделки. Квитанциями,
платежными поручениями или расписками вы подтверждаете факт и сумму
покупки жилья. Инспекция принимает заверенные копии.

Акт приема-передачи, если вы купили жилье по
договору долевого участия. Заверенная копия.

Выписка из ЕГРН, если вы приобрели жилье по
договору купли-продажи. Заверенная копия.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. Предоставляется
оригинал.

Будьте готовы к тому, что ряд налоговых инспекций требует копии
платежных документов по уплате основной суммы долга. Это могут быть
платежные поручения, выписки, чеки и другое. Кроме того инспектор
может запросить копии документов по оплате кредитных процентов.

Вы не обязаны их представлять, поэтому действуйте на свое
усмотрение – либо подготовьте запрошенные документы, либо укажите
на письмо ФНС РФ от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@. В нем сказано, что
для получения вычета достаточно представить банковскую справку об
уплаченных процентах.

Проверьте свои документы для получение вычета по
ипотеке с налоговым экспертом онлайн-сервиса
НДФЛка.ру

Для оформления вычета потребуется следующий список документов:

  1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Справка 2-НДФЛ (запрашивается у работодателя) за тот год, за который заявлен вычет. Если гражданин за год поменял место работы — нужно предоставить справку и с предыдущего места работы.
  3. Если квартира была куплена в браке — заявление о распределении налогового вычета между супругами.

К декларации необходимо приложить копии:

  1. Паспорта заявителя.
  2. Свидетельства о браке.
  3. Выписки из ЕГРН о праве собственности.
  4. Акта приема передачи или договор участия в долевом строительстве.
  5. Платежных документов: поручения, расписки, квитанции к приходным орденам, банковские выписки о перечислении денежных средств на счет продавца.
  6. Документов, подтверждающих уплату процентов по ипотечному кредиту или договору займа (запрашивается в банке, который выдал кредит).

Документы, подтверждающие расходы, должны иметь все необходимые печати и реквизиты (

пп. 7 п. 3 ст. 220

НК РФ). При необходимости сотрудники налоговой службы могут попросить предоставить оригиналы документов для сверки.

Получить налоговый вычет можно раньше окончания календарного года. Для этого нужно обратиться к своему работодателю с заявлением о подтверждении права получения налогового вычета.

Сумма возврата подоходного налога при покупке квартиры в 2019 году

Чтобы получить вычет у работодателя и не платить налог в текущем году, нужно взять в налоговой уведомление, которое подтвердит право на вычет. Декларацию для этого подавать не нужно, но все документы придется собрать и приложить к заявлению. Проще всего это сделать в личном кабинете: вот инструкция, как все оформить.

В налоговой в следующем году или позже. Подайте заполненную и подписанную декларацию 3-НДФЛ, а также предъявите документы, подтверждающие, что у вас есть право на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке:

  1. Копию договора купли-продажи недвижимости.
  2. Копию документа, подтверждающего регистрацию права собственности: свидетельства о регистрации права, если купили квартиру или участок до 15 июля 2016 года, или выписки из ЕГРН, если регистрировали право позже. Если квартира в новостройке, будет достаточно акта приема-передачи, право собственности можете зарегистрировать позже.
  3. Копию кредитного договора.
  4. Документы, подтверждающие оплату: квитанции, банковские выписки, справку банка о размере уплаченных по кредиту процентов.

Налоговая будет три месяца проверять документы и декларацию. Потом еще месяц у нее есть для возврата налога. Зато вернут всю сумму за год или даже за несколько лет.

  1. В договоре на рефинансирование есть ссылка на первый договор ипотеки.
  2. Кредит рефинансировали в банке, у которого есть лицензия ЦБ. Например, «Дом-рф» — это не банк. Если рефинансировать там ипотеку, право на вычет по процентам пропадет.

Если вы не платите НДФЛ, работает как ИП на УСН или находитесь в декрете и не имеете налогооблагаемого дохода, государству нечего возвращать вам из бюджета. Вычет можно получить, только если налог реально начислен или уплачен.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах или законах, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

После этого снова бежать. Теперь нужно быстренько заполнить заявление на возврат денег. В нём всё просто: указывается от кого, куда, сумма возврата и реквизиты банковского счёта, на который нужно перевести подтверждённую сумму.

Бумага отправляется в налоговую инспекцию. Её можно приложить и сразу при отправке всех документов, но за три месяца может скорректироваться сумма возврата или поменяться банк, в котором открыт счёт.

Как только заявление на возврат будет зарегистрировано в налоговой инспекции, начинают отсчитываться новые 30 дней (месяц, как сказано в Налоговом кодексе), в которые инспекция должна перевести деньги.

Резюме

  1. Каждый человек может вернуть до 260 тыс. руб. от стоимости квартиры, а также до 390 тыс. руб. с процентов, уплаченных по ипотеке.
  2. Налоговый вычет выгодно получить как можно быстрее, поскольку с каждым годом деньги обесцениваются.
  3. Чем выше официальная зарплата, тем быстрее можно получить деньги.
  4. Налоговый вычет можно вернуть через налоговую инспекцию или по месту работы.
  5. Если передать все документы в налоговую инспекцию в январе, то уже в мае налоговая инспекция перечислит запрашиваемую сумму на ваш счёт.
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юридическая помощь
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector